山东证监局2010年上市公司现场检查工作取得明显成效

2010年，山东证监局按照《上市公司现场检查办法》的要求，立足辖区上市公司现状，以风险防范和处置为导向，统筹规划，突出重点，深入创新，辖区上市公司现场检查工作取得积极成效。

一、完善制度体系，提高现场检查规范化水平

我局按照新修订的《上市公司现场检查办法》、《上市公司现场检查工作规程》等相关要求，及时全面修订了辖区上市公司现场检查工作规程，进一步规范了现场检查启动、组织与实施、后续监管措施等方面工作流程，涵盖了检查人员确定、检查方案拟定、通知下发、进场会谈、现场查看、谈话询问、取证、工作底稿填制与复核、情况汇报、意见反馈、报告起草、廉政、保密等各个环节。现场检查工作制度体系的完善，提高了检查工作标准化水平，有助于提升检查工作效率和质量。

二、突出分类核查，提高现场检查的针对性

2010年，我局结合辖区实际，合理确定了重点专项核查种类，并有针对性地增加了专项核查频率，有效提高了现场检查的效果。我局全年共开展现场检查38家次，其中年报专项检查、股价异动专项检查、规范运作专项检查、再融资并购重组专项检查、新上市公司合规专项检查、信访核查等专项检查23家次，占检查总数的60%。

三、强化借力监管，加大中介机构检查力度

随着辖区上市公司数量的快速增长，上市公司监管资源与监管任务的矛盾愈发突出。为进一步提高监管效率，我局以加强对中介机构监管为抓手，不断强化对上市公司的监管。2010年，我局加大了对中介机构执业质量的检查力度和深度，对存在问题的中介机构进行严肃处理。结合现场检查情况，我局全年共向审计机构下发监管关注函8份、责令改正通知1份、监管问询函1份，向1家上市公司提出更换审计机构的建议，对1家审计机构立案稽查，对1家保荐机构在辖区执业实行严格审查。通过严格监管，有力地促进了辖区中介机构提高执业质量，达到了借力监管的效果。

四、全面深入创新，提高现场检查效果

2010年，我局在总结以往经验的基础上，在现场检查手段、监管措施等方面积极探索创新，提高了现场检查效果。一是创新监管文书形式。针对现场检查中发现的重大违法违规问题，我局创新引入“监管通报”这一形式，将上市公司相关问题及我局采取的监管措施向辖区全部上市公司进行通报，警示违规行为。2010年我局共对辖区7家上市公司（高管人员）进行监管通报。有效提升了监管威慑力。二是创新现场检查手段。2010年，我局不断开发、完善现场检查软件功能，充分发挥其在发现潜在关联方、提高检查效率、延伸检查范围、防范财务造假、彻查资金占用等方面的作用，取得良好效果。三是探索引入再辅导机制。对恶意违法或屡次违规的上市公司，我局责令公司在一定期限内重新聘请保荐机构进行为期1年的辅导和培训，全面学习监管政策规定，增强规范运作意识。2010年，辖区2家上市公司接受了保荐机构再辅导。四是优化协作监管机制。2010年4月，我局与省金融办签署了《合作备忘录》，这改变了以往我局与省、市政府多头协作的格局，进一步明晰了双方联系合作机制。我局全年共向省金融办通报上市公司相关情况19次，均得到了省金融办积极回应与支持。

五、督促内部问责，加大违规行为处罚力度

对现场检查发现存在严重违规问题的上市公司，我局督促其严格按照内部管理制度的要求，启动内部问责机制，追究相关人员责任。2010年，辖区共有9家上市公司启动内部问责程序，其中3家公司更换了董事长，5家公司更换了董事会秘书和财务负责人。督促内部问责，促进了公司治理内生机制的形成，在市场引起强烈反响。这一措施的采用起到了“处理一起、教育一批、警示一片”的作用，提高了监管威慑力。

六、加强与媒体沟通，有效发挥其“传导”作用

2010年，我局通过召开媒体恳谈会等形式，不断加强与媒体的沟通交流，借助媒体“传导”作用及时向辖区上市公司传递我局监管信息。2010年，相关主流媒体涉及我局上市公司现场检查方面的报道近70篇。立体化，多角度的报道，有效发挥了宣传警示作用，提高了监管效率和效果。

下一步，我局将结合对辖区上市公司内部控制制度建设、执行情况的检查，继续加大对律师、保荐机构等中介机构执业质量检查力度，充分发挥综合监管体系的作用，突出分类检查，促进辖区上市公司质量提高。